Literasi Hukum – Pahami peran vital bank dalam pendanaan usaha dan bagaimana bank mengelola risiko kredit. Pelajari tentang hak tanggungan sebagai jaminan kredit, proses pembebanan dan eksekusinya, termasuk lelang dan parate eksekusi.
Penyediaan Dana untuk Pengembangan Bisnis
Bank memiliki peranan penting dalam memajukan ekonomi dengan cara memberikan pinjaman kepada orang-orang atau bisnis yang ingin memperbesar usahanya. Untuk mengembangkan bisnis, dibutuhkan modal atau dana, dan di sinilah bank berperan sebagai penyedia dana untuk membantu pertumbuhan ekonomi.
Sebagaimana diatur dalam Pasal 1 Angka (2) UU No. 10 Tahun 1998 Perubahan Atas UU No. 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan “Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.”
Risiko dalam Penyaluran Kredit
Namun dalam menjalankan kegiatan usaha berupa penyaluran kredit kepada masyarakat atau pelaku usaha, lembaga perbankan harus benar-benar dapat mengelola resiko dengan baik serta memegang prinsip kehati-hatian jika tidak ingin terjadi resiko kredit macet atau Non Performing Loan (NPL).
Dalam Pasal 1 Angka (11) UU No. 10 Tahun 1998 Perubahan Atas UU No. 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan mengatakan,
“Kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam-meminjam antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam unutk melunasi utangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.”
Dapat dikatakan bahwa kredit merupakan suatu bentuk perjanjian utang-piutang sehingga kedudukan nasabah sebagai debitor maupun bank sebagai kreditor dalam perjanjian utang-piutang tersebut yang dinamakan perjanjian kredit. Bank harus merasa yakin bahwa dana yang dipinjamkan kepada masyarakat akan dapat dikembalikan tepat waktu beserta bunga dengan syarat-syarat yang sudah disepakati bersama dalam perjanjian kredit.
Perjanjian ini dilakukan atas dasar kesepakatan sebagaimana diatur dalam Pasal 1338 KUHPerdata “Semua persetujuan yang dibuat sesuai dengan undang-undang berlaku sebagai undang-undang bagi mereka yang membuatnya. Persetujuan itu tidak dapat ditarik kembali selain dengan kesepakatan kedua belah pihak, atau karena alasan-alasan yang ditentukan oleh undang-undang. Persetujuan harus dilaksanakan dengan itikad baik”.
Bank perlu mengkaji permohonan kredit dari si debitor tersebut agar dapat mengembalikan tepat waktu, yakni sebagai berikut : (1) kepribadian, (2) kemampuan, (3) modal, (4) agunan/jaminan, (5) kondisi ekonomi. Agunan/jaminan adalah berupa barang-barang yang diserahkan oleh debitor kepada bank selaku kreditor sebagai bentuk penjamin atas pembayaran kembali dari penyaluran kredit yang diterima. Dalam perjanjian kredit, pada umumnya bank tidak akan menyalurkankan kredit begitu saja tanpa adanya agunan/jaminan dari debitor.
Jaminan Bersifat Umum
Dalam Pasal 1131 KUHPerdata mengatur mengenai jaminan bersifat umum, yaitu “Segala kebendaan si berutang, baik yang bergerak maupun yang tak bergerak, baik yang sudah ada maupun yang akan ada di kemudian hari, menjadi tanggungan untuk segala perikatannya perseorangan”, diatur juga dalam Pasal 1162 KUHPerdata “Hipotek adalah suatu hak kebendaan atas benda tak bergerak yang dijadikan jaminan dalam pelunasan suatu perikatan”. Dengan berlakunya ketentuan tersebut maka demi hukum dan dengan sendirinya terjadi pemberian jaminan oleh debitor kepada kreditor atas segala kekayaan debitor tersebut.
Jaminan Bersifat Khusus
Selain jaminan yang bersifat umum, KUHPerdata juga mengatur jaminan yang bersifat khusus yaitu jaminan dalam bentuk penyerahan barang tertentu secara khusus sebagai jaminan atas pelunasan utang debitor kepada kreditor tertentu yang hanya berlaku untuk kreditor tertentu tersebut. Salah satu barang yang sering dijadikan sebagai jaminan khusus yaitu hak atas tanah. Sertifikat Hak Atas Tanah dalam hal ini menjadi syarat penting untuk dijadikan sebagai agunan/jaminan dengan dibebani hak tanggungan, sebagaimana diatur dalam Pasal 1 Angka (1) UU No. 4 Tahun 1996 Tentang Hak Tanggungan Atas Tanah Beserta Benda-Benda Yang Berkaitan Dengan Tanah (“UU HT”),
“Hak tanggungan adalah hak jaminan yang dibebankan pada hak atas tanah sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang No. 5 Tahun 1960 tentang Peraturan Dasar Pokok-Pokok Agraria, berikut atau tidak berikut benda-benda lain yang merupakan satu kesatuan dengan tanah itu, untuk pelunasan utang tertentu, yang memberikan kedudukan yang diutamakan kepada kreditur tertentu terhadap kreditur-kreditur lain”.
Unsur Hak Tanggungan
Bahwa terdapat unsur-unsur hak tanggungan yang meliputi : (a) hak tanggungan adalah hak jaminan untuk pelunasan utang, (b) objek hak tanggungan adalah hak atas tanah sesuai UU Pokok Agraria, (c) utang yang dijamin harus suatu utang tertentu, (d) hak tanggungan dapat dibebankan atas tanahnya (hak atas tanah) saja, tapi dapat pula dibebankan benda-benda lain yang merupakan satu kesatuan dengan tanah tersebut, (d) memberikan kedudukan yang diutamakan kepada kreditor tertentu terhadap kreditor-kreditor lain.
Sebagaimana diatur dalam Pasal 8 UU HT “Pemberi hak tanggungan adalah orang perseorangan atau badan hukum yang mempunyai kewenangan untuk melakukan perbuatan hukum terhadap obyek hak tanggungan yang bersangkutan” dalam kata lain pemberi hak tanggungan merupakan pihak yang berutang atau debitor. Serta Pasal 9 UU HT “Penerima hak tanggungan adalah orang perseorangan atau badan hukum yang berkedudukan sebagai pihak yang berpiutang” dengan kata lain sebagai pemegang hak tanggungan atau kreditor.
Proses Pembebanan Hak Tanggungan
Dalam permasalahan utang-piutang sering tidak berjalan dengan baik sesuai perjanjian kredit dan banyaknya debitor yang cidera janji (wanprestasi), pada umumnya pihak kreditor akan memberikan tegoran sebanyak 3 kali terhadap debitor untuk memenuhi prestasi/kewajiban nya namun apabila debitor masih lalai dalam memenuhi prestasi/kewajiban nya, kreditor memiliki kewajiban untuk melakukan eksekusi jaminan. Untuk dapat melakukan eksekusi jaminan tersebut, sebelumnya perlu dilakukan Pembebanan Hak Tanggungan atas tanah/objek yang menjadi agunan/jaminan utang.
Bahwa perlu di perhatikan sebelum melakukan Pembebanan Hak Tanggungan ada syarat-syarat yang harus dipenuhi, dalam pembebanan hak tanggungan sendiri ada dua tahap, yaitu Pemberian Hak Tanggungan dan Pendaftaran Hak Tanggungan sebagai berikut,
(1) Pemberian Hak Tanggungan di dahului dengan janji untuk memberikan hak tanggungan sebagai jaminan pelunasan utang tertentu yang dituangkan di dalam dan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari perjanjian kredit yang bersangkutan atau perjanjian lainnya yang menimbulkan utang tersebut (Pasal 10 ayat (1) UU HT).
(2) Pemberian Hak Tanggungan dilakukan dengan pembuatan Akta Pembebanan Hak Tanggungan (“APHT”) oleh Pejabat Pembuat Akta Tanah (“PPAT”) sesuai dengan Peraturan Perundang-Undangan yang berlaku (Pasal 10 ayat (2) UU HT).
(3) Pemberian Hak Tanggungan wajib memenuhi syarat spesialitas yang meliputi : nama dan identitas pemegang dan pemberi hak tanggungan, domisili para pihak (pemegang dan pemberi hak tanggungan), penunjukkan secara jelas utang atau utang-utang yang dijaminkan pelunasannya dengan hak tanggungan, nilai tanggungan dan uraian yang jelas mengenai objek hak tanggungan (Pasal 11 ayat (1) UU HT).
(4) sertifikat hak tanggungan sebagai tanda bukti adanya hak tanggungan memuat titel eksekutorial dengan irah-irah “Demi Keadilan Berdasarkan Ketuhanan Yang Maha Esa”. (5) batal demi hukum, jika diperjanjikan bahwa pemegang hak tanggungan akan memiliki objek hak tanggungan apabila debitor cidera janji (wanprestasi) (Pasal 12 UU HT).
Bahwa selanjutnya, kewajiban dalam mendaftarkan Akta Pemberian Hak Tanggungan diatur dalam Pasal 13 UU HT sebagai berikut,
(1) Pemberian Hak Tanggungan wajib didaftarkan pada Kantor Pertanahan.
(2) Selambat-lambatnya 7 (tujuh) hari kerja setelah penandatanganan Akta Pemberian Hak Tanggungan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 10 ayat (2), PPAT wajib mengirimkan Akta Pemberian Hak Tanggungan yang bersangkutan dan warkah lain yang diperlukan kepada Kantor Pertanahan.
(3) Pendaftaran Hak Tanggungan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dilakukan oleh Kantor Pertanahan dengan membuatkan buku-tanah Hak Tanggungan dan mencatatnya dalam buku-tanah hak atas tanah yang menjadi objek Hak Tanggungan serta menyalin catatan tersebut pada sertifikat hak atas tanah yang bersangkutan.
(4) Tanggal buku-tanah Hak Tanggungan sebagaimana dimaksud pada ayat (3) adalah tanggal hari ketujuh setelah penerimaan secara lengkap surat-surat yang diperlukan bagi pendaftarannya dan jika hari ketuju itu jatuh pada hari libur, buku-tanah yang bersangkutan diberi tanggal hari kerja berikutnya.
(5) Hak Tanggungan lahir pada hari tanggal buku-tanah Hak Tanggungan sebagaimana dimaksud pada ayat (4). Dengan demikian, hak tanggungan baru lahir dan mengikat setelah dilakukan pendaftaran, apabila tidak dilakukan pendaftaran tersebut maka pembebanan hak tanggungan tidak diketahui umum dan tidak memiliki kekuatan hukum yang mengikat.
Eksekusi Jaminan
Bahwa dalam hal terjadinya cidera janji (wanprestasi) yang dilakukan oleh debitor, untuk pemenuhan pembayaran utang dapat dilakukan pelelangan sebagaimana diatur dalam Pasal 6 UU HT “Apabila debitor cidera janji, pemegang hak tanggungan pertama mempunyai hak untuk menjual objek hak tanggungan atas kekuasaan sendiri melalui pelelangan umum serta mengambil pelunasan piutangnya dari hasil penjualan tersebut”.
Hal tersebut biasa dikenal dengan Parate Eksekusi, Parate Eksekusi adalah eksekusi yang dilaksanakan sendiri oleh pemegang hak jaminan tanpa melalui bantuan atau campur tangan dari Pengadilan Negeri, melainkan hanya berdasarkan bantuan Kantor Lelang Negara saja. Dengan Parate Eksekusi kreditor pemegang hak tanggungan langsung dapat mengajukan permohonan lelang eksekusi hak tanggungan kepada Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang (“KPKNL”) setempat. Hal tersebut membuat Parate Eksekusi sebagai bentuk eksekusi paling mudah dan sederhana untuk mempercepat pelunasan utang debitor.
Tahapan Eksekusi Hak Tanggungan
Terdapat pula mekanisme lain dalam eksekusi hak tanggungan, yakni eksekusi berdasarkan titel eksekutorial yang terdapat dalam sertifikat hak tanggungan (Pasal 14 ayat (2) UU HT) dengan mengajukan permohonan Fiat (Perintah) Eksekusi kepada Ketua Pengadilan Negeri setempat. Mekanisme ini masih menggunakan mekanisme Hipotek, berdasarkan Pasal 26 UU HT selama belum terdapat peraturan perundang-undangan yang mengaturnya maka mekanisme Hipotek yang ada saat mulai berlakunya UU HT, berlaku pula terhadap eksekusi hak tanggungan.
Mekanisme Hipotek yang dimaksud adalah ketentuan hukum beracara yang diatur dalam Pasal 224 HIR yang berisi “Surat asli dari pada surat hipotek dan surat utang, yang dibuat di hadapan notaris di Indonesia dan yang memakai perkataan : “atas nama keadilan” di kepalanya, kekuatannya sama dengan surat putusan hakim. Dalam hal menjalankan surat yang demikian, jika tidak dipenuhi dengan jalan damai, maka dapat diperlakukan peraturan pada bagian ini”.
Dalam hal ini cukup jelas bahwa apabila tidak dipenuhi secara baik-baik oleh debitor, maka dapat langsung di eksekusi oleh kreditor dengan mengajukan permohonan Fiat (Perintah) Eksekusi kepada Ketua Pengadilan Negeri setempat untuk meminta penetapan dari Ketua Pengadilan Negeri setempat, yang mana penetapan tersebut di maknai sebagai putusan Pengadilan yang berkekuatan hukum tetap (Inkracht Van Gewijsde), adapun tahap-tahap nya sebagai berikut :
- Tahap Permohonan Eksekusi, dilakukan oleh Kreditor atau Kuasanya sebagai pemegang Hak Tanggungan mengajukan permohonan eksekusi kepada Ketua Pengadilan Negeri dimana objek hak tanggungan tersebut berada atau Pengadilan Negeri yang dalam perjanjian ditetapkan sebagai domisili hukum dengan melampirkan dokumen sbg berikut : perjanjian kredit, sertifikat hak tanggungan, sertifikat objek hak tanggungan, dokumen lain yang menunjukkan jumlah utang.
- Tahap Aanmaning, pada tahap ini Pengadilan akan memanggil/menegor pihak debitor untuk memenuhi kewajibannya, berdasarkan Pasal 196 HIR pemanggilan akan dilakukan dua kali dengan jeda waktu 8 (delapan) hari untuk setiap aanmaning yang diterima. Dalam proses tahap aanmaning ada 3 (tiga) sikap debitor, yaitu :
(1) Tidak memperdulikan aanmaning tersebut. (2) Mengakui utang dan jumlah besaran utangnya. (3) Debitor mengajukan bantahan mengenai jumlah utangnya yang tidak sesuai dengan catatan debitor atau mengenai objek hak tanggungan.
- Tahap Sita Eksekusi Jaminan, apabila debitor tidak memenuhi kewajiban dan tidak mengindahkan panggilan pada tahap aanmaning, Pengadilan akan mengeluarkan penetapan sita yang dilanjutkan dengan penyitaan oleh petugas Pengadilan dibuktikan dengan berita acara penyitaan. Dalam hal eksekusi pengosongan tidak selalu di letakkan sita eksekusi, dapat langsung dilaksanakan pengosongan tanpa penyitaan.
- Tahap Lelang Eksekusi Jaminan, selanjutnya Pengadilan akan membuat penetapan lelang dan akan menetapkan waktu lelang setelah berkonsultasi dengan Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang (“KPKNL”). Namun perlu diketahui juga bahwa proses pelelangan tersebut dapat dilakukan pembatalan apabila tidak sesuai peraturan yang berlaku sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan No. 213/PMK.06/2020 Tentang Petunjuk Pelaksanaan Lelang Pasal 39 dan Pasal 51.
Adapun cara lain dalam melaksanakan eksekusi hak tanggungan, yakni dengan penjualan dibawah tangan, hal demikian atas kesepakatan bersama antara kreditor dengan debitor dimungkinkan eksekusi dilaksanakan dengan cara penjualan objek hak tanggungan dibawah tangan apabila cara tersebut memperoleh harga tertinggi dan menguntungkan para pihak. Dalam hal tersebut, kesepakatan baru dibuat setelah debitor wanprestasi, kesepakatan penjualan dibawah tangan tidak boleh dituangkan dalam klausul pada Akta Pembebanan Hak Tanggungan (“APHT”), debitor harus wanprestasi terlebih dahulu baru disepakati penjualan dibawah tangan, apabila sejak awal klausula tentang penjualan dibawah tangan dituangkan dalam APHT dapat terjadi kesewenangan oleh kreditor, karena memberikan keleluasaan yang besar kepada kreditor untuk melakukan penjualan dibawah tangan.
